首页 > 综合知识 > 正文

一般纳税人报税是月报还是季报(一般纳税人报税)

来源:综合知识2024-02-13 13:10:20
导读 您好,今日明帅来为大家解答以上的问题。一般纳税人报税是月报还是季报,一般纳税人报税相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧!1...

您好,今日明帅来为大家解答以上的问题。一般纳税人报税是月报还是季报,一般纳税人报税相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧!

1、一般可以概括为以下步骤:  上月月末认证发票。

2、  2、月初抄税  3、月初报税  4、扣款  5、清卡  以下是详细的操作步骤:  认证  1)税局门前认证(每月25-30日)  企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票(选择相应发票)→新增→录入带红框的数据→保存→审核→待认证发票导出(认证发票资料读入)→选择录入日期→点写XML文件(放入U盘)→带U盘和填写申报扣税凭证封面、纳税卡→带去税所→回来放盘点进项发票认证结果读入→点保存。

3、  2)网上认证(每月1-30日)  企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票(选择相应发票)→新增→录入带红框的数据→保存→审核→待认证发票导出(认证发票资料读入)→选择录入日期→点网上认证文件(DAT文件)→进入国税网站→点击发票认证→上传DAT文件→等待结果(上传时有时间提示)→查询发票结果→下载发票认证结果和发票认证结果通知书→回来放盘点进项发票认证结果读入→点保存。

4、  2、抄税与申报(每月1-15日)  1)在一机多票开票系统抄税  打开一机多票开票系统(放IC卡)→报税处理→抄税处理(已开发票)→本期数据→确认→成功。

5、(填写增值税发票开具情况表)  还要网上抄税,登录远程抄报税系统,进入抄税界面,点击抄税键,按弹出的步骤进行抄税进行了。

6、抄税完成后,再进行报税和清缴税款,完了之后才算完成整个过程。

7、  2)登陆一机多票开票子系统→点“发票查询”(选当前月份:如是要导入11月份的发票数据就选择“本年11月份”)→确定→出现对应发票记录查询窗口→登陆企业电子报税管理系统→销项发票管理→从界面读入发票数据(一机多票)→点读发票查询界面→数据自动读取(注意:读取时发票查询界面要最大化,读取过程中不要操作键盘和鼠标)→保存。

8、  3)企业电子报税管理系统→纳税申报→表五→表一(打印两份)→表二(打印两份)→表三→表四→表六(每份表操作点新增→保存→审核,数据全部自动生成)→增值税纳税申报表(新增→修改30行,即上月报表34行数→保存→审核)(打印三份)→申报情况说明(新增→保存→审核)→损益表(新增→按帐面录入数据→保存→审核)→资产负债表(新增→按帐面录入数据→保存→审核)→申报主界面→生成申报盘(放U盘)→确认→报税回来点完税。

9、  (二)国税网站申报流程  1)进入国税网站,输入国税识别号和密码,进入网上申报界面,点击纳税申报/一般纳税人增值税申报/上传XML文件/上传ZIP文件,上传成功后,在纳税申报下面有查询界面,在查询界面输入201012(所属期2010年12月),就可以查询到纳税申报表、税款清缴、一般纳税人申报情况。

10、  完成以上之后还要清缴税款,在申报窗口右上角有税款清缴这个键,点击进去,点击清缴税款,扣款成功后,整个申报才算完成。

11、  如果不网上申报的话,就得到国税门前申报。

12、  到国税认证时要带资料如下:以下资料全部要加盖公章   纳税卡、U盘(已读入认证发票)  2、 《申报扣税凭证封面》和相应抵扣联发票。

13、  到国税申报需要带资料如下:   纳税卡、IC卡、U盘(生成申报盘);  2、 《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料(表一)、(表二)》(各一式两份);  3、 《资产负债表》和《损益表》  4、 《增值税开具情况记录表》  5、 《认证结果通知书》(辅导期一般纳税人报送《稽核结果通知书》),同期已认证的抵扣联册。

14、  6、 税务机关要求报送的其他资料。

15、  地税申报所需资料如下:   《广东省地方税收纳税申报表(简易)》  2、 《个人所得税申报》及申报U盘;  3、 《增值税纳税申报表》  4、 《资产负债表》和《损益表》。

本文就为大家分享到这里,希望小伙伴们会喜欢。

关键词:
版权声明:本文版权归原作者所有,转载文章仅为传播更多信息之目的,如作者信息标记有误,请第一时间联系我们修改或删除,多谢。

猜你喜欢

最新文章